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羅湖稅務稽查重點風險 深圳公司稅務稽查需要了解哪些

發貨地點:廣東省深圳市

發布時間:2025-04-03

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詳細信息

公司成立幾年會被稅務稽查
稅務稽查并不是按照公司成立的年限來隨機進行的,而是根據多種因素進行的。以下是根據搜索結果整理的相關信息:

稅務稽查的原因
被抽查:稅務稽查的對象來源于一個“數據庫”,在有稅務稽查任務的時候,會從數據庫里進行抽樣,形式類似搖號,抽獎。因此,無論企業多老實,多規矩,都有可能被抽中。
被舉報:非常多案件均來源于“被舉報”。如果企業存在涉稅數據異常,或者與其他公司的業務往來存在問題,可能會被其他行政機關轉辦,交辦等形式關聯到的稅務稽查。
被分析:稅局系統對企業涉稅數據進行分析,會得出一個企業經營異常的判斷,這類企業被稽查的概率就非常高了。
被關聯:如果企業與其他被查到偷稅漏稅等財務問題的公司有業務往來,那么該企業也可能受到稅務稽查。
稅務稽查的時間范圍
稅務稽查實務中,稅務局對企業進行稅務稽查時,最初確定的檢查期間通常會設定在3年以內。但是會根據具體情況延長檢查期間,總的來說,稅務機關翻舊賬,有3年、5年、無限期的三種情況。

如何應對稅務稽查
如果公司被稅務稽查,可以采取以下步驟進行處理:

了解案情:第一時間了解案情,重新組織資料,代理企業與稅務單位溝通,達到較小補稅金額,針對涉稅意見進行溝通從而最終達到減少罰款的目的。
提供資料:公司提供稅務異常現象的情況說明以及解除稅務非正常的正當理由;去辦稅大廳提交申請材料。
配合調查:有關部門調查核實有關狀況。納稅人進行補充申報、補繳稅款、滯納金、罰款。
解除非正常狀態:辦稅大廳依據管理部門反饋的情況,在納稅人補充申報、補繳稅款、滯納金、罰款后,解除納稅人非正常狀態。
恢復正常營業狀態或辦理注銷手續:對已解除非正常納稅人的企業,可以恢復正常營業狀態,也可以辦理公司注銷手續。
結論
綜上所述,稅務稽查并不是按照公司成立的年限來隨機進行的,而是根據企業的稅務狀況、舉報投訴等多種因素進行的。一般來說,稅務機關會對企業進行3年以內的稅務稽查,但具體情況可能會根據實際需要進行延長。如果企業不幸被稅務機關選中進行稽查,應積極配合調查,并及時尋求專業的財稅服務公司的幫助。


稅務稽查的十大紅線主要包括:
虛開發票:這包括沒有真實交易而開具發票,有真實交易但開具數量或金額不符,以及讓他人代開發票。接受虛開的發票也屬于虛開發票。
對開、環開發票:這種發票雖然屬于閉環抵扣,未少繳稅,也未給國家造成損失,但由于它是基于沒有真實業務的情況下開具的,所以同樣會面臨處罰。
三流或四流不一致:資金流、發票流、貨物流(有的還會加上合同流)應該相統一,即所謂的三流或四流一致。如果不一致,很可能被稅務機關判定為“虛開發票”。
隱匿收入:通過公轉私、私轉私等方式隱匿收入是稅務稽查的重點。
個人所得稅上動歪腦筋:用身份、編造虛假工資等列支成本都容易被稽查。
庫存賬實不一致:發票開具實行全票面上傳,包括商品名稱、數量、單價等都會被監管,因此庫存賬實不一致很容易被發現。
疏忽小稅種:大數據時代,多部門(稅務、海關、銀行等)信息已共享,對小稅種的疏忽也可能引發稅務風險。
長期零申報:如果企業長期零申報,可能會引發稅務機關的注意,進而進行稽查。
騙取出口退稅:利用虛假手段騙取出口退稅是嚴重的違法行為,會受到嚴厲打擊。
虛列成本:主營成本長期大于主營收入,或者存在不合理的成本列支,都可能引發稅務機關的稽查。
這些紅線是稅務稽查的重點,企業在經營過程中應嚴格遵守相關稅法規定,確保稅務合規,避免不必要的稅務風險。

 

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